Mashoko Akataurwa
Fomu 5498 inorondedzera marudzi akasiyana-siyana ehutano hwepa compte, kusanganisira:
- Mipiro yakaitwa kuIras, HSAs uye ESA zvirongwa
- Iko yekodzero yemari yekutengeswa kweIRAs kana dzimwe nhoroondo seDec. 31
- Pasinei nokuti muiti wekambani anofanira kutanga kutora zvakaderera zvinoparadzirwa
Iwe unofanirwa kugamuchira Fomu 5498 yega yega yega yekodha yaunayo - tsika yeIRA, Roth IRA, SEP IRA nevamwe - mune imwe nzvimbo yezvemari. Kana uine SEP IRA uye Roth IRA pabhangi imwechete, bhagheni iro richakupa imwe Fomu 5498 yega yega, asi masangano emari achabatanidza mabhuku ose ehumwechete muFomu 5498. Somuenzaniso, vose Roth IRAs pa rimwe bhizinhi richave rakataurwa kune imwe nzira.
Mitatu Mitatu Yemafomu 5498
Mafomu 5498 anouya mumhando mitatu, zvichienderana nezvavanotaura.
- Fomu 5498, IRA Contribution Information inorondedzera ruzivo pamusoro pemakambani evanhu vakasiya mari yakadai semadzitateguru eIRAs , Roth IRAs , SEP IRAs uye SIMPLE IRA anoronga.
- Fomu 5498-SA inorayira ruzivo pamusoro pehutano hwekuchengetedza mazano (HSAs).
- Fomu 5498-ESA inorayira ruzivo pamusoro peAviddell Education Savings Accounts .
Apo Iwe Uchazogamuchira Fomu 5498
Fomu 5498 inotumirwa naJan 31 kuvarimi veIRA vanofanirwa kutora zvakaderera kugoverwa. Bhokisi 11 richaongororwa kana iwe ukazosvika makore makumi manomwe ne2 mukati megore razvino. Bhokisi iri rinoshanda sechiyeuchidzo chokuti iwe unofanira kutanga kutora RMDs mushure meApril 1 wegore uchitevera iyo yaunosvitsa 70 1/2.
Kana zvisina kudaro, kana iwe usingafaniri kutanga kutora RMDs, sangano rinosvika kusvika musi waMay 31 kukutumira iwe fomu yako.
Fomu 5498 inofanirawo kuiswa ne IRS musi waMay 31. Mipiro yegore rakapera rekutere yakagadzirwa kusvika April 15 inowanikwa paFomu 5498 yekodhesi uye reRoth IRA nhoroondo, vazhinji vanobata mari yeIRA vanogamuchira havazogashiri mashoko aya kusvikira May , asi iwe unofanirwa kuva nawo mune zvinyorwa zvako.
Iko Kunoda Kubatanidza Iyi Nhoroondo Pamutero Wako Muchidzoka
Iwe unenge watove wakabatanidza chero ruzivo rwupi rwunowanikwa muFomu 5498 pane yako yekudzosa mutero. Vanhu vazhinji vakatove vatora mitsara yavo yepamusoro pakupera kwaMay havazofaniri kuongorora kana kugadzirisa kudzoka kwavo. Fomu 5498 inoshanda zvikuru sechisimbiso chemashoko awakapa kare ku IRS. Kunyange zvakadaro, chinhu chakanaka chekuita nechokwadi chokuti ruzivo rwunoratidzwa pamusoro pefomu runofanana nemarekodhi ako uye yako rekudzorera.
Nzira Yokuderedza Nayo Mashoko
Mupiro wakaenzana weIRAs unoratidza zvipo zvose zvakaitwa kuburikidza neIRA mhedzisiro yekupedzisira, kazhinji musi waApril 15 kwegore rimwe chete yemutero. Mupiro wezvikamu zveSeP uye SIMPLE zvirongwa zvinoratidzira zvipo zvose zvakaitwa mukati megore rekarenda pasinei negore rekutarirwa rakasarudzwa nemupiro.
Fomu 5498 inoratidza zvipo zvose zvakaitwa, kunyange kana vamwe kana kuti vose vakadzingwa.
- Mipiro kune tsika dzekare IRA inoratidzwa mubhokisi 1 reFomu 5498. Mipiro yeDRA isingabhadharwi inoshandiswa inowanikwa paFomu 1040, mutsara 32. Mipiro yemazuva ano yeIRA inoshandiswa inoratidzwa paFomu 8606, mutsara 1. Mari inoratidzwa mubhokisi 1 yeFomu 5498 inosanganisira zvipo zvose zvakagadzirwa kuChechi yeIrasi yakasarudzwa seyemutero wekare wemutero.
- Mipiro kune Roth IRA haina kuziviswa pamutero wako wekudzokera. Kunyange zvakadaro, mari yakaratidzwa mubhokisi 10 yeFomu 5498 inoratidza zvipo zvose zvawakaita kuRoth IRA yakasarudzwa seyemutero wekare wekare.
- Kana iwe uri wekushanda, zvipo kune SEP uye SIMPLE IRAs zvinoratidzwa paFomu 1040, mutsara 28. Mipiro yeSeP uye SIMPLE IRA yakaitwa nomushandi kumabhadhari yevashandi hairatidze pane 1040 yevashandi, asi inofanira kuonekwa mubhokisi 12 pane W-2 pamwe chete nekodhi. Code F inoratidza SEP IRA, uye Code S ndeye SIMPLE IRAs. SEP uye zvipo zvisingabatsiri zvinoratidza mari yakapiwa mukati megore rekarenda panzvimbo yegore rakasarudzwa mutero nzira yemadzano uye Roth IRA mipiro.
- Rollover mipiro inowanikwa mubhokisi 2 reFomu 5498. Vanofanira kufanana nemamwe maFomu 1099-R wamakagamuchira kuratidza zvakananga rollovers, pamwe chete nedzimwe nzira dzisina kukodzera dzawakaita.
- Roth IRA kutendeuka kunooneka mubhokisi 4 yeFomu 5498. Izvi zvinofanirawo kufanana nemhando ipi zvayo 1099-R iwe wakagamuchira kuratidza Roth IRA kutendeuka, uye vanofanira kufanana nezvinooneka paFomu 8606 mumiganhu 8, 16 kana 21.
- Iwe uchawana zvipo zvekuchengetedza kwehutano mubhokisi 2 yeFomu 5498-SA. Izvi zvinoratidzira zvipo zvakakwana zvegore rakapera remutero, zvose zvawakaita uye chero ipi zvayo yemipiro yako. Mipiro yevashandirwi yako inowanzonziwo mubhokisi 12 yeFomu W-2 pasi pekodhi W. Mipiro yega yega inofanira kufanana nemari yakaratidzwa pamutsara 25 we 1040 yako.